Эволюция страховых отношений в России

Исследования русской хозяйственной жизни, начиная с Х века, показывают, что процесс формирования страховых отношений в России шел в том же направлении, что и в европейских государствах. Первые проявления элементов страхования в практике хозяйственной жизни рассматриваемого периода времени можно встретить в своде законов древнерусского права «Русская Правда» в Х–ХI веках. Этот документ дает интересные сведения о законодательстве, сформировавшемся в те времена, и в частности, о нормах, касающихся порядка возмещения ущерба общиной (вервью) в случае наступления неблагоприятных таких событий, как смерть в результате убийства или несчастного случая, потеря имущества в результате кражи или пожара
и тому подобных.

Страховой принцип в данном случае проявлялся в том, что выплата «дикой виры» была связана со смертью члена общины, с раскладкой платежей на несколько лет.

В период с X по XVIII век в России продолжалось формирование страховых отношений на принципах взаимопомощи: когда члены коллектива страховали самих себя и не ставили целью получение прибыли. Изначально эта взаимопомощь имела характер разовых соглашений в области путевой торговли. Соглашения касались товаров и перевозочных средств, в качестве которых выступали морские суда, животные и т. д. Как правило, такие договоры заключали торговцы, заинтересованные в том, чтобы не разориться в результате стихийных бедствий, несчастных случаев и преступных посягательств на их имущество.

Таким образом, формировалась одна из основных черт страхования – солидарная раскладка ущерба внутри социальной группы участников страховых отношений.

Дальнейшее развитие страхования в России шло по иному пути – пути государственного регламентирования развития страхового рынка. Это прослеживается на примере зарождения и развития страхования от огня. Пожары всегда были одним из разрушительных несчастий для любой страны, а для России – в большей степени, и тяжело отражались на ходе ее исторического развития. Возникающие убытки тяжким бременем ложились как на отдельных граждан, так и на государственную казну, что и повлияло на активные инициативы властей в области огневого страхования.

2 Следует указать, что начало развития страхования от огня как отдельной отрасли в мире зародилось в Великобритании в 1667 году, после страшного пожара 1666 года, когда сгорел почти весь Лондон.

Еще в допетровский период в российском законодательстве стали появляться статьи, направленные на предупреждение пожаров и ужесточение ответственности за несоблюдение и невыполнение простейших противопожарных правил.

Преобразовательная деятельность Петра I коснулась и пожарного дела в России. Появились указы о строительстве зданий с соблюдением противопожарных технологий. Большая часть расходов на противопожарную организацию ложилась на казну, в том числе путем
предписания обывателям являться на пожар лишь «… с определенными (по расписанию приставов) инструментами … у кого что есть».

В течение XVIII века противопожарные меры правительства, указы, специальные законы и инструкции касались главным образом городов. Правительственные мероприятия в провинции – в селах и деревнях – ограничивались изданием указов о тушении лесных пожаров, о поимке и наказании поджигателей, об условиях выжигания лесов под пашню и т. п.

Разрабатывались и меры вспомогательного характера, направленные против разорения населения от пожаров, которые появились несколько позднее предупредительных мер, но которые также оказали влияние на становление законодательного страхования в России. Правительство приходило на помощь пострадавшим от пожаров посредством предоставления ссуд с рассрочкой платежа, с процентами и без процентов.

Борьба с пожарами в то время велась двумя путями: превентивным и репрессивным. Правительство, изыскивая меры к ограждению населения от последствий пожаров, учреждало в городах пожарные кассы или страховые капиталы (устроенные по принципу касс взаимопомощи). Основным назначением пожарных касс являлось возмещение гражданам утраченного имущества при относительно незначительных размерах пожертвований (взносов) с их стороны.

В середине XVIII века зачатки классического коммерческого страхования появились в Северо-Западных территориях Российской Империи, где близость Европы и степень развития экономических отношений создали необходимые для этого условия. В Прибалтийских губерниях владельцы недвижимого имущества начали страховаться в местных взаимных союзах и иностранных компаниях. Однако до конца XVIII века в России практически не было полноценной национальной страховой системы.

Началом развития законодательных основ страхования в России можно считать создание в 1775 году Приказов общественного призрения. К тому же периоду относится известный доклад аналитика страхования А. Я. Поленова «О крепостном состоянии крестьян в России», в котором впервые в отечественной практике доказывается необходимость имущественного страхования, как механизма повышения экономической эффективности хозяйства. Не употребляя термин «страхование», А. Я. Поленов указывает, что при наступлении несчастных случаев крестьянское хозяйство нуждается в экономической помощи либо деньгами, либо отменой на время налогов с последующим возмещением. В целом, до конца XVIII века в России еще не сложилось понимание экономической необходимости и целесообразности процесса страхования как формы коммерческой деятельности с четко законодательно установленными правами и обязанностями страховщиков и страхователей. Этот период можно охарактеризовать как период зарождения страховых отношений в нашей стране. Потребность в страховой защите покрывалась услугами иностранных фирм.

3 Такая форма экономического стимулирования, основанная на снижении бремени налогов на хозяйствующий субъект, в современном виде носит название налогового кредита.

И только в конце XVIII века, когда были изданы первые законодательные акты в сфере страхования, начало проявляться экономическое понимание страхования. В 1786 году Екатериной II издается манифест об учреждении государственного заемного банка, который запрещал страховаться в иностранных фирмах. Этим манифестом была создана государственная страховая экспедиция.

Настоящее развитие российское страхование получает в 1827 году с созданием Первого Российского страхового общества от огня, имевшего монополию на ведение страховых операций в Москве, Петербурге и Одессе. Оно было освобождено от налогов на 20 лет, исключая пошлину в казну 25 копеек с 1 000 рублей страховой суммы. В 1835 году было создано второе страховое общество от огня. В 1872 году было создано страховое общество «Якорь», из названия которого очевидно, что оно занималось морским страхованием. Основными видами страхования в то время были огневое (страхование имущества от пожаров) и морское (имущественное страхование грузов и средств транспорта).

В период с 1876 г. по 1885 г. в России было создано 32 общества взаимного страхования. Одновременно с развитием акционерного страхования в 1861 году для снижения расходов на страхование рядовых граждан был принят закон, положивший начало городскому взаимному страхованию непосредственно в Центральной России4. Взаимным страховым обществам, занимавшимся исключительно огневым страхованием, предоставлялись преференции, благодаря которым к 1914 году число таких обществ достигло 170.

4 В царских Польше, Латвии и Финляндии взаимные страховые общества существовали с середины XVIII века.

Проведение земских реформ во второй половине XIX века сопровождалось земским страхованием в обязательной и добровольной форме. Непосредственное руководство вопросами страхования осуществляли губернаторы и земские управы. Обязательному страхованию подлежали все сельские постройки частные и общественные.

С 1885 г. в России был снят запрет на деятельность иностранных страховых обществ и фирм. Быстрое развитие капиталистических отношений в России в конце XIX – начале XX веков сопровождалось увеличением емкости внутреннего рынка, расширением товарно-денежных отношений, формированием крупного финансового капитала. Этот период характеризуется усилением процесса монополизации страхового дела. Был образован ряд страховых союзов, позволяющих выдерживать конкуренцию и получать монопольно высокую прибыль. Рост концентрации производства и капитала повысил роль и значение страхового дела в дореволюционной России. Страховым обществам принадлежали ведущие позиции в отечественной финансовой олигархии, происходило сближение кредитной и страховой сфер. Стало широко практиковаться участие частных банков в акционировании страховых обществ, в то же время страховые общества нередко выступали в роли акционеров коммерческих банков.

Вхождение России в систему международных экономических связей и мирового торгового обмена вызвало бурное развитие перестраховочного рынка. К 1914 году в России на рынке перестрахования действовали датские, шведские, норвежские, германские, австро-венгерские и английские страховые общества. Страхование приобретало интернациональный характер, наметились тенденции к формированию международного страхового законодательства.

5 Однако этот процесс был прерван Октябрьским переворотом 1917 года в России, а затем мировыми войнами. В период восстановления мировой экономики и развития биполярного мира во второй половине XX века страховой мировой рынок развивался в Европе. Современные процессы глобализации и интеграции мирового хозяйства позволяют говорить о некоторых попытках унификации страхового законодательства в разных странах с целью развития и сближения мирового страхового рынка.

6 Следует понимать как самоокупаемость, при отсутствии государственного финансирования.

В 1917 году, после Октябрьского переворота, к власти в России пришла партия большевиков – КП (б), и произошла национализация страхового дела в стране.

Этапы национализации:

1. Установление государственного контроля над всеми видами страхования.

2. 28.11.1918 г. Совнарком принял Декрет об организации страхового дела в РСФСР, по которому страхование во всех видах и формах объявлялось монополией государства и достоянием республики.
3. В 1921 г. при Народном комиссариате финансов было создано Управление государственного страхования, на которое возлагалось страхование в России и союзных республиках.
4. В 1922 г. страхование перешло на хозяйственный расчет.

Основные виды страхования в этот период:

1. Страхование сельскохозяйственных культур и животных (от засух, наводнений и т. д.).
2. Страхование построек в основном от пожаров.
3. Страхование от несчастных случаев.
4. Накопительное страхование жизни.

В 1966 году из Госстраха было выделено структурное подразделение Ингосстрах – отделение, занимавшееся внешнеэкономической деятельностью.

Государственная монополия на страхование существовала до 1988 г., когда был принят закон «О кооперации» и кооперативам было разрешено самостоятельно страховать (не страховать) имущество.
01.01.1993 г. вступил в силу закон «О страховании», который определил понятие страхования и страховой деятельности; участников страховых отношений; основные понятия и термины страхования; требования к обеспечению финансовой устойчивости страховщиков; права
и обязанности государственного надзора за страховой деятельностью; запрещал торгово-посредническую деятельность страховым фирмам.

В 1997 г. были внесены изменения в закон «О страховании» и было изменено название: закон «Об организации страховой деятельности в РФ». 17.01.2004 г. вступила в силу новая редакция этого закона. 20.04.2010 г. в страховое законодательство внесены изменения, касающиеся ужесточения требований к величине уставного капитала страховщиков (вступившие в силу с 01.01.2012 года), выбора медицинского учреждения застрахованными по ОМС пациентами, самостоятельного выбора страхователями страховой организации в рамках ОМС и другие.